Специальный доклад: Экономика и финансы

О финансовых результатах за 2012 год в эксклюзивном интервью рассказал заместитель генерального директора — директор по экономике и финансам ОАО «МРСК Урала» Шевелев Юрий Петрович.

Добрый день, Юрий Петрович! Начинаем разговор об итогах работы компании в 2012 году. Первый вопрос: каких результатов добилось ОАО «МРСК Урала» в истекшем году?

— Выручка компании снизилась на 3 237 млн. руб. (10%) к уровню 2011 г. и составила 51 335 млн. руб. Себестоимость уменьшилась на 706 млн. руб. (1,4%) в сравнении с уровнем прошлого года и составила 49 358 млн. руб. Валовая прибыль уменьшилась на 2 531 млн. руб. и составила 1 977 млн. руб.

Показатель, в тыс. руб.201220112010
Выручка51 334 97854 571 74649 783 796
Себестоимость продукции (услуг)49 357 68050 063 73144 842 725
Валовая прибыль1 977 2984 508 0154 841 072
Коммерческие расходы000
Прибыль (убыток) от продаж1 977 2984 508 0154 841 072
Проценты к получению49 52724 27615 715
Проценты к уплате487 901240 650391 864
Доходы от участия в других организациях251 708291 161118 784
Прочие доходы, всего11 784 6885 556 8835 778 541
Прочие расходы, всего12 791 8557 099 8698 071 661
Прибыль (убыток) до налогообложения783 4653 039 8162 390 587
Налог на прибыль и иные платежи157 651491 766705 814
Чистая прибыль625 8142 548 0501 684 773
- от операционной деятельности-288 1361 602 143458 478
- от технологического присоединения913 950945 9071 223 295

Прибыль до налогообложения составила 783 млн. руб. (-2 257 млн. руб. к 2011 г.). Таким образом, чистая прибыль 2012 года составила 626 млн. руб. (-1 922 млн. руб. к уровню 2011 г.), в т.ч. прибыль от технологического присоединения — 914 млн. руб., убыток от операционной деятельности — 288 млн. руб.

Основную долю в структуре доходов компании составляют доходы от оказания услуг по передаче электроэнергии. Данный вид доходов составил 49 691 млн. руб. (97% от выручки), что на 6% меньше итогов 2011 г. В абсолютном выражении данное снижение составило 3 175 млн. руб. и произошло из-за снижения полезного отпуска в результате перехода ОАО «СУАЛ БАЗ», ООО «Русэнергосбыт», ООО «Русэнергоресурс» на прямые расчеты с ОАО «ФСК ЕЭС» с 01.01.2012 г. Доходы за услуги по технологическому присоединению достигли 1 268 млн. рублей (2,5%), что на 4,5% меньше итогов 2011 г. Прочие доходы принесли компании 375 млн. рублей (0,73%), на 0,7% меньше, чем в 2011 г.

Выручка201220112010
тыс. руб.%тыс. руб.%тыс. руб.%
Выручка от реализации51 334 97810054 571 74610049 783 796100
Передача электроэнергии49 691 27696,8052 866 14496,8747 763 29195,94
Технологическое присоединение1 268 3602,471 327 6172,431 685 7273,39
Прочая продукция (услуги) основной деятельности371 7420,72373 0120,68329 1170,66
Непрофильная продукция (услуги)3 6000,014 9740,015 6610,01
Статьи затрат201220112010
тыс. руб.%тыс. руб.%тыс. руб.%
Затраты49 357 68010050 063 73110044 842 725100
Покупная электроэнергия на компенсацию потерь7 918 83516,08 253 11816,510 764 31224,0
Услуги ОАО «ФСК ЕЭС»13 397 49027,113 296 28626,610 938 48424,4
Услуги распределительных компаний12 867 88226,114 192 64028,310 512 17423,4
ФОТ с отчислениями (ЕСН и НПФ)6 833 55413,86 245 41412,55 221 32111,6
Амортизация основных средств и нематериальных активов3 196 7086,52 640 3485,32 341 9575,2
Налоги и сборы141 9590,3115 4330,2112 3750,3
Прочие затраты5 001 25310,15 320 49210,64 952 10211,1
Справочно: затраты на ремонт1 364 4602,81 296 6712,61 228 5742,7

Ранее Вы упомянули, что себестоимость продукции составила более 49 млрд. руб. Какие расходы включены по данной статье?

— В себестоимость включается целый ряд затрат, например, затраты на покупную электроэнергию на компенсацию потерь. В 2012 г. они составили 7 919 млн. руб. (16% от общих расходов). В абсолютном выражении снижение составило 334 млн. руб. и произошло за счёт уменьшения свободной нерегулируемой цены на электрическую энергию, а также из-за снижения фактического объема потерь в результате реализации программы энергоэффективности. Кроме того, в состав себестоимости включены расходы за услуги ОАО «ФСК ЕЭС», которые составили в 2012 г. 13 397 млн. руб. (27,1%). Увеличение в абсолютном выражении составило 101 млн. руб. и обусловлено увеличением тарифа. Также в себестоимость входят расходы за услуги распределительных компаний, которые составили 12 868 млн. руб. (26,1%). Уменьшение данного вида расходов составило 1 325 млн. руб. и было обусловлено снижением ставки на содержание эл.сетей. Расходы на оплату труда и прочие социальные отчисления составили 6 833 млн. руб. (13,8%), что на 9% больше итогов 2011 г. Основной причиной увеличения затрат по данной статье расходов является перевод транспортных услуг на хоз.способ с 01.09.2012. Амортизация основных средств и нематериальных активов увеличилась к уровню 2011 г. на 556 млн. руб., что связано с ростом стоимости основных фондов в результате реализации инвестиционной программы.

Как планируете распределить полученную чистую прибыль?

— В соответствии с Уставом ОАО «МРСК Урала» окончательное решение о распределении прибыли принимается Общим собранием акционеров. Значительную долю чистой прибыли в размере 438 022 тыс. руб. планируется направить на развитие. Средства в сумме 156 501 тыс. руб. предлагается выплатить акционерам в качестве дивидендов по итогам работы за 2012 г. В резервный фонд планируем направить долю чистой прибыли в размере 31 291 тыс. руб.

по итогам 2012по итогам 2011по итогам 2010
Чистая прибыль, тыс. руб.625 8142 548 0501 684 773
Резервный фонд31 291127 40384 239
Дивиденды156 501244 805244 805
Прибыль на развитие438 0222 175 8421 355 729
Доля дивидендов в прибыли25,0%9,6%14,5%
Размер выплаты на акцию0,00179 руб.0,0028 руб.0,0028 руб.
Более 156 миллионов рублей предлагается выплатить акционерам в качестве дивидендов по итогам работы за 2012 год

Со структурой доходов и расходов и распределением чистой прибыли мы разобрались. А каков размер дебиторской задолженности ОАО «МРСК Урала» и кто является основными должниками?

— Общая сумма дебиторской задолженности ОАО «МРСК Урала» на начало 2012 г. была 5 400,1 млн. руб., а на конец года она снизилась до 4 115,4 млн. руб. Основными должниками в части передачи электроэнергии являются ОАО «Свердловэнергосбыт» (788,6 млн. руб.), ОАО «Челябэнергосбыт» (520,7 млн. руб.), ОАО «Пермская энергосбытовая компания» (329,5 млн. руб.), ООО «Магнитогорская энергетическая компания» (253,9 млн. руб.) и Уральский Алюминиевый Завод Сибирско-Уральской Алюминиевой компании (116,1 млн. руб.). В части технологического присоединения к сети основными должниками являются ОАО «Южно-Уральская корпорация жилищного строительства и ипотеки» (59,3 млн. руб.), ООО «Технологические и сельскохозяйственные машины и оборудование» (10,7 млн. руб.), ООО «Домостроительная компания №1» (7,4 млн. руб.) и ООО «Проспект» (6,9 млн. руб.). По прочим услугам основными должниками являются ООО «Мобифон» (10,4 млн. руб.) и ОАО «Свердловэнергосбыт» (7,0 млн. руб.). Кроме того, по состоянию на 31.12.2012 г. сформирован резерв по сомнительным долгам на сумму 3 717,9 млн. руб., в т.ч. по сомнительной дебиторской задолженности на сумму 3 717,7 млн. руб. (отражено в бухгалтерском балансе как уменьшение дебиторской задолженности) и по сомнительным авансам, выданным под приобретение основных средств на сумму 0,17 млн. руб. (отражено в бухгалтерском балансе в составе внеоборотных активов как уменьшение задолженности по авансам). Мы ведем активную досудебную и судебную работу по урегулированию разногласий с контрагентами. Также в течение 2012 г. нами была списана нереальная к взысканию дебиторская задолженность на сумму 3,55 млн. руб.

Что Вы можете сказать о структуре кредиторской задолженности компании?

— По сравнению с 2011 г. кредиторская задолженность уменьшилась на 30,2 млн. руб. и по состоянию на 31.12.2012 г. составила 5 851,1 млн. руб. В структуре задолженности происходили следующие изменения: задолженность по статье «Поставщики и подрядчики» уменьшилась на 584,4 млн. руб. в связи со снижением задолженности строительным организациям (111,73 млн. руб.), ремонтным организациям (40,0 млн. руб.) и поставщикам по техприсоединению (123,24 млн. руб.). Произошло увеличение задолженности по статье «Авансы полученные» (+387,5 млн. руб.), причем 73% задолженности составляют авансы по технологическому присоединению. Также произошло увеличение по статье «Задолженность по оплате труда перед персоналом» (+206,4 млн. руб.). Задолженность по налогам и сборам снизилась на 65,2 млн. руб. По двум последним статьям задолженность является текущей. Просроченная кредиторская задолженность по итогам 2012 г. отсутствует.

Показатель, в тыс. руб.201220112010
Дебиторская задолженность (стр. 1230 ), в т.ч.4 115 4125 400 1076 228 109
- дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем 12 месяцев после отчетной даты (стр. 1231)92 02776 564278 410
- дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение после отчетной даты 12 месяцев (стр. 1232)4 023 3855 323 5435 949 699
Кредиторская задолженность (стр. 1520)5 851 1375 881 3626 541 165
Показатель31.12.201031.12.201131.12.2012(2012/2011)
Стоимость чистых активов,
тыс. руб.
28 996 13831 290 24731 667 063+376 816
Отношение размера задолженности к собственному капиталу, %49,1951,0759,06+7,99
Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала, %20,6920,9126,28+5,37
Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью), %9598122+24
Показатели рентабельности
Рентабельность активов, %3,785,401,25-4,15
Рентабельность капитала, %5,648,161,98-6,18
Показатели финансовой устойчивости
Коэффициент автономии собственных средств0,670,660,63-0,03
Соотношение собственного и заемного капитала2,051,971,70-0,27
Показатели ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности1,231,000,95-0,05
Коэффициент быстрой ликвидности1,060,840,80-0,04
Долговая нагрузка
Долг, тыс. руб.5 537 6336 064 5209 131 280+3 066 760
Чистый долг, тыс. руб.4 365 5725 341 8347 621 133+2 279 299
Долг/ЕВТОА1,11,022,04+ 1,02
Долг/Собственный капитал0,190,190,29+0,10
Справочно:ЕВТОА5 124 4035 920 8144 468 074-1 452 740
Компания обладает способностью в полной мере выполнять свои кредитные и долговые обязательства без потери финансовой устойчивости

Как Вы можете охарактеризовать финансовое состояние компании?

– Компания обладает способностью в полной мере выполнять свои кредитные и долговые обязательства без потери финансовой устойчивости. У нас низкий риск потери платежеспособности в случае увеличения долговой нагрузки относительно существующих обязательств. Значения финансовых показателей компании соответствуют нормативным значениям ключевых финансовых коэффициентов. По итогам 2012 г. значение показателя «Отношение суммы размера задолженности к собственному капиталу» увеличилось на 8% к уровню 2011 г., что обусловлено ростом долгосрочной задолженности по кредитам и займам, привлеченным для финансирования инвестиционной программы. Степень покрытия долгов текущими доходами наглядно характеризует ситуацию с текущей платежеспособностью Общества (122%). Коэффициент автономии собственных средств имеет высокий уровень, что свидетельствует о достаточности собственных источников. Отношение долга компании к EBITDA составляет 2.04, что находится в пределах общепринятого в мировой практике соотношения (не более четырех). Коэффициенты ликвидности характеризуют способность компании удовлетворять требованиям по краткосрочным обязательствам. Коэффициент текущей ликвидности снизился по сравнению с 2011 г. незначительно и находится на нормативном уровне, а коэффициент быстрой ликвидности в пределах минимального значения (мин. значение от 0,8 до 1).

Уже не первый год ОАО «МРСК Урала» проводит активную инвестиционную политику, каждый год наращивая объем инвестиций. Как у компании обстоят дела с кредитным портфелем и под какой процент привлекаете средства?

Срок обязательства31.12.201031.12.201131.12.2012(2012/2011)
Краткосрочные кредиты и займы, тыс. руб.-219--219
- в том числе облигационные займы-219--219
Долгосрочные кредиты и займы, тыс. руб.5 537 6336 030 9289 071 231+3 040 303
- в том числе облигационные займы219--
Задолженность по начисленным процентам, тыс. руб.233 37360 049
Итого5 537 6356 064 5209 131 280+ 3 066 760

— За отчетный период задолженность по долгосрочным кредитам возросла на 33,5% (3 040,3 млн. руб.) и составила на 31.12.2012 г. 9 071,2 млн. руб. Рост ссудной задолженности обусловлен увеличением кредитов, направленных на финансирование инвестиционной деятельности Общества. Обязательства по облигационному займу в 2011 г. были переведены в разряд краткосрочных и составляли 0,219 млн. руб., в 2012 г. все обязательства по облигационному займу были исполнены. На конец 2012 г. кредитный портфель общества состоит только из долгосрочных кредитов (свыше года).

В 2012 г. по результатам проведенных аукционов на предоставление кредитных ресурсов было заключено семь договоров на общую сумму 3 990 млн. руб. для финансирования нашей инвестиционной программы. Основными банками-кредиторами являются Уральский банк ОАО «Сбербанк России» и филиал «Газпромбанк» (ОАО) в г. Екатеринбурге. В целом в течение 2012 г. ситуация на рынке кредитных ресурсов была стабильной. Процентная ставка по ранее привлеченным заемным средствам не изменялась, а вновь заключенные договоры имели ставку в диапазоне 10,5-11,0% годовых. В связи с этим по состоянию на 31.12.2012 г. средневзвешенная процентная ставка по кредитному портфелю Общества составила 8,5% годовых, тогда как на конец 2011 г. этот показатель был равен 7,84% годовых. Привлечение заемных средств Обществом в 2012 г. осуществлялось по ставкам ниже уровня установленных лимитов стоимостных параметров заимствования. Компания обеспечила соответствие долговой позиции установленным лимитам и сохранение рейтинга кредитоспособности «А».

Какие тарифы на передачу электроэнергии были установлены для ОАО «МРСК Урала» на 2012 год?

— Тарифные решения на 2012 г. приняты региональными регулирующими органами в соответствии с Постановлением Правительства РФ №1178 от 29.12.2011 г. «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике». Данное постановление установило единые (котловые) тарифы на услуги по передаче электрической энергии на первое полугодие 2012 г. на уровне 2011 г., на второе полугодие 2012 г. - с ростом не более 11% к утвержденному. Рассматривая динамику расчетных среднеотпускных тарифов по филиалам ОАО «МРСК Урала» стоит отметить положительную тенденцию.

В 2010 г. рост среднего утвержденного тарифа по ОАО «МРСК Урала» был достаточно высоким и составил 39,6% относительно 2009 г., что обусловлено кризисными явлениями в экономике (снижением полезного отпуска электрической энергии на 15,7% относительно 2009 г.). При этом рост необходимой валовой выручки компании был на уровне 17,8%. В 2011 г. рост средневзвешенного тарифа на передачу по ОАО «МРСК Урала» с учетом двух тарифных решений составил 11,6% при росте НВВ 15,9% к 2010 г. В 2012 г. рост средневзвешенного тарифа на передачу по ОАО «МРСК Урала» к уровню 2011 г. составил 1,12%. Такой рост обусловлен влиянием полезного отпуска электрической энергии по сравнению с 2011 г.

В баланс электроэнергии и мощности Челябэнерго в 2012 г. был включен крупный потребитель «последней мили» (ОАО «ЧЭМК»), который был исключен из баланса электроэнергии и мощности в 2011 г.

20102010/
2009
2011*2011/ 201020122012/
2011
Пермэнерго
Средний тариф на передачу, коп. кВт/ч76,130,1%81,26,7%84,23,7%
Свердловнерго
Средний тариф на передачу, коп. кВт/ч72,332,7%83,916,1%88,66,9%
Челябэнерго
Средний тариф на передачу, коп. кВт/ч74,061,3%73,0-1,4%67,3-7,8%
ОАО «МРСК Урала»
Полезный отпуск э/э, млн. кВт/ч69 339-15,7%69 6793,3%72 8794,6%
НВВ общая, млн. руб.51 17917,8%55 58215,9%58 7845,8%
Средний тариф на передачу, коп. кВт/ч74,939,6%79,86,5%80,71,12%
При рассмотрении динамики расчетных среднеотпускных тарифов по филиалам ОАО «МРСК Урала» стоит отметить положительную тенденцию
НВВ без учета оплаты потерь на долгосрочный
период регулирования до 2017 г., в тыс. руб.
ГодСвердлов-
энерго
Перм-
энерго
Челяб-
энерго
ОАО «МРСК Урала»
201215 940 6258 010 41612 146 36736 097 407
201316 561 9149 113 32510 043 31235 718 550
201415 089 7639 342 32911 733 13036 165 222
201516 745 70310 709 83613 017 81540 473 354
201618 495 18912 272 01014 771 65645 538 854
201719 680 04413 968 56416 674 60650 323 214

А как складывается ситуация с тарифами на технологическое присоединение?

— На территории Свердловской области в период с 01.01.2012 г. по 24.05.2012 г. действовали следующие ставки платы:

Тарифная группа1 и 2 группа3 группа
Присоединяемая мощность, кВтот 15 до 100 включительноот 100 до 4500 включительноот 15 до 100 включительноот 100 до 4500 включительно
Размер ставки платы за ТП, руб./ кВт (без НДС)3 7934 5851 9261 779

В период с 25.05.2012 г. по 31.12.2012 г. действовали следующие ставки платы.

Тарифная группа1 и 2 группа3 группа
Присоединяемая мощность*, кВтот 15 до 100 включительноот 100 до 1300 включительноот 15 до 100 включительноот 100 до 1300 включительно
Размер ставки платы за ТП, руб./ кВт (без НДС)4 2085 1112 1011 992

Данные ставки применяются для расчетов с заявителями, запрашивающими третью категорию надежности электроснабжения. Если заявитель запрашивает вторую или первую категорию надежности электроснабжения, то размер платы за технологическое присоединение определяется в соответствии с утвержденными ставками платы за технологическое присоединение за каждое технологическое присоединение к независимому источнику энергоснабжения отдельно. Технологическое присоединение заявителей по одному источнику электроснабжения энергопринимающих устройств, максимальная мощность которых более 100 кВт (с учетом ранее присоединенной в данной точке) к открытым центрам питания ОАО «МРСК Урала» на территории Свердловской области осуществляется по индивидуальным проектам.

На территории Пермского края с 1 января 2011 г. введены в действие новые ставки платы за технологическое присоединение (действовали до 01.01.2013 г.).

Базовый размер платы за ТП, руб./кВт (без НДС)
Уровень напряженияПрисоединяемая мощностьКатегория надежности энергоснабжения
IIIIII
НН (0,4 кВ)от 15 до 30 кВт включительно9 81212 75514 226
от 30 кВт до 100 кВт включительно981212 75514 226
от 100 кВт до 750 кВт включительно10 33813 43814 990
СН II (6-10 кВ)до 100 кВт включительно9 60612 48713 928
от 100 кВт до 750 кВт включительно9 00011 70013 050

Для расчета стоимости технологического присоединения к базовому размеру платы применяются коэффициенты дифференциации по зонам энергоснабжения:

Коэффициент
Пермские городские электрические сети1,31
Центральные электрические сети
Пермский и Добрянский районы1,25
остальные районы0,60
Березниковские, Кунгурские, Очерские, Северные, Чайковские и Чусовские электрические сети0,60

На территории Челябинской области в 2012 г. действовало постановление ГК «ЕТО Челябинской области» №47/2 от 29.12.2011, которое предусматривало только ставку платы для заявителей до 15 кВт 550 рублей (с НДС) за одно присоединение. Для всех остальных заявителей плата за подключение к электрическим сетям ОАО «МРСК Урала» устанавливалась на основании индивидуальных расчетов.

В 2012 г. были отменены существующие методические указания по определению размера платы за технологическое присоединение, новые методические указания по определению размера платы за технологическое присоединение к электрическим сетям были утверждены приказом ФСТ России №209-э/1 от 11.09.2012 г. В соответствии с данными методическими указаниями для всех филиалов ОАО «МРСК Урала» утверждены стандартизированные тарифные ставки и ставки за 1 кВт максимальной мощности, которые вступили в силу с 01.01.2013 года. Данные ставки утверждаются на период регулирования.

Спасибо за содержательную беседу!